Stock options blackout

Perguntas frequentes ndash Opções de ações P. As opções de ações expiram A. As opções de ações expiram. O período de expiração varia de plano para plano. Acompanhe seus períodos de exercício optionsrsquo e datas de validade muito de perto porque uma vez que suas opções expiram, eles são inúteis. Muitas vezes, existem regras especiais para empregados terminados e aposentados, e os funcionários que morreram. Esses eventos de vida podem acelerar a expiração. Verifique as regras do plano para obter detalhes sobre as datas de validade. P. Como a aquisição de direitos afeta quando posso exercer minhas opções A. Seu plano pode ter um período de aquisição que afeta o tempo que você tem para exercer suas opções. Um período de aquisição é tempo durante o prazo da concessão da opção que você tem que esperar até que você é permitido exercer suas opções. Herersquos um exemplo: Se o prazo de sua concessão de opção é de 10 anos, e seu período de carência é de dois anos, você pode começar a exercer suas opções adquiridas a partir da segunda data de aniversário da concessão de opção. Isso significa essencialmente que você tem um período de oito anos durante o qual você pode exercer suas opções. Isso é chamado de período de exercício. Geralmente, durante o período de exercício, você pode decidir quantas opções para exercer em um momento e quando exercê-los. P. Uma opção de compra de ações é a mesma que uma ação do estoque de emissor A. Não. Uma opção de compra de ações apenas lhe dá o direito de comprar as ações representadas pela opção por um período de tempo futuro a um preço pré-estabelecido. Q. Posso usar uma opção mais de uma vez? R. Não. Uma vez que uma opção de ações foi exercida, ela não pode ser usada novamente. P. As opções pagam dividendos A. Não. Os dividendos não são pagos em opções de ações não exercidas. P. O que acontece com suas opções de ações se você deixar seu empregador A. Normalmente, existem regras especiais no caso de você deixar seu empregador, se aposentar ou morrer. Consulte as regras do plano do empregador para mais detalhes. P. Qual é o valor justo de mercado de uma opção A. O valor justo de mercado é o preço usado para calcular seu ganho tributável e impostos retidos na fonte para opções de ações não qualificadas (ONS) ou o imposto mínimo alternativo para opções de ações de incentivo (ISO) . O Valor Justo de Mercado é definido pelo plano de sua empresa. P. Quais são as datas de blackout e quando elas são usadas A. As datas de blackout são períodos com restrições ao exercício de opções de ações. As datas de bloqueio freqüentemente coincidem com o encerramento do exercício fiscal da companhia, os horários dos dividendos e o fim do ano civil. Para obter mais informações sobre suas datas de bloqueio planrsquos (se houver), consulte as regras do plano companyrsquos. P. Acabei de executar um exercício e vender minhas opções de ações, quando é que o acordo de comércio A. Seu exercício de opção de ações será liquidado em três dias úteis. Os rendimentos (menos o custo da opção, comissões de corretagem e taxas e impostos) serão automaticamente depositados em sua Conta Fidelity. P. Como obtenho o produto da venda de opções de compra de ações A. Seu exercício de opção de ações será liquidado em três dias úteis. Os rendimentos (menos o custo da opção, comissões de corretagem e taxas e impostos) serão automaticamente depositados em sua Conta Fidelity. P. Como faço para usar a Conta Fidelity A. Pense na sua Fidelity Account como uma conta de corretagem totalmente integrada que oferece serviços de gerenciamento de caixa, ferramentas de planejamento e orientação, negociação on-line e uma ampla gama de investimentos como ações, títulos e fundos mútuos. Use sua Fidelity Account como um gateway para produtos e serviços de investimento que podem ajudar a atender às suas necessidades. Aprender mais. Perguntas freqüentes sobre impostos Q. Existem implicações fiscais quando as opções de ações são exercidas A. Sim, existem implicações tributárias e podem ser significativas. Exercitar opções de ações é uma transação sofisticada e às vezes complicada. Antes de considerar exercer suas opções de ações, não se esqueça de consultar um consultor fiscal. P. No ano passado, exerci algumas opções de ações de empregados não qualificadas em uma transação de exercício e venda (um exercício de ldquocashless). Por que os resultados desta transação refletem-se tanto no meu W-2 como no Form 1099-B A. A Fidelity trabalha para tornar a sua transação de exercício e venda simples e perfeita para você, então parece ser uma única transação . Para fins de imposto de renda federal no entanto, uma operação de exercício-e-venda (exercício sem dinheiro) de ações não qualificadas opções de ações é tratada como duas operações distintas: um exercício e uma venda. A primeira transação é o exercício de opções de ações de seus empregados, em que o spread (a diferença entre o preço de sua bolsa e o valor justo de mercado das ações no momento do exercício) é tratado como receita de remuneração ordinária. Está incluído no formulário W-2 que recebe do seu empregador. O valor justo de mercado das ações adquiridas é determinado de acordo com as regras do seu plano. É geralmente o preço do estoque no fechamento anterior do mercado dos dayrsquos. A segunda transação ndash a venda das ações acabadas de adquirir é tratada como uma transação separada. Esta transação de venda deve ser relatada pelo corretor no Formulário 1099-B, e é relatada na Tabela D de sua declaração de imposto de renda federal. O formulário 1099-B informa o produto das vendas brutas, não um montante de lucro líquido, você não será obrigado a pagar imposto duas vezes sobre esse valor. A sua base fiscal das acções adquiridas no exercício é igual ao justo valor de mercado das acções menos o montante pago pelas acções (o preço de subvenção) mais o montante tratado como rendimento ordinário (o spread). Em uma transação de exercício e venda, portanto, sua base fiscal será normalmente igual ou próxima ao preço de venda na transação de venda. Como resultado, você normalmente não relataria apenas o ganho ou a perda mínima, se houver, na etapa de vendas nessa transação (embora as comissões pagas na venda reduziriam o produto das vendas relatado na Tabela D, o que por si só resultaria em um curto prazo - perm perda de capital igual à comissão paga). Uma operação de exercício e retenção de opções de ações de empregados não qualificados inclui apenas a parte de exercício dessas duas transações e não envolve um Formulário 1099-B. Você deve observar que o tratamento fiscal estadual e local dessas transações pode variar, e que o tratamento fiscal das opções de ações de incentivo (ISOs) segue regras diferentes. Você é convidado a consultar o seu próprio conselheiro fiscal sobre as consequências fiscais de seus exercícios de opção de ações. P. O que é uma disposição desqualificante A. Uma disposição desqualificante ocorre quando você vende ações antes do período de espera especificado, o que tem implicações fiscais. Disposições de desqualificação aplicam-se a Opções de Compra de Ações Incentivos e Planos de Compra de Ações Qualificados. Para obter mais informações, entre em contato com seu consultor fiscal. P. Qual é o imposto mínimo alternativo (AMT) A. O Imposto Mínimo Alternativo (AMT) é um sistema fiscal que complementa o sistema federal de imposto de renda. O objetivo da AMT é garantir que quem beneficia de certas vantagens fiscais pagará pelo menos um montante mínimo de imposto. Para obter mais informações sobre como o AMT pode afetar sua situação, entre em contato com seu consultor fiscal. P. Como eu pago os impostos quando inicie uma transação de exercício e venda A. Os impostos devidos sobre o ganho (valor de mercado justo no momento em que você vende, menos o preço de subsídio), menos comissões de corretagem e taxas aplicáveis ​​de um Exercício e venda são deduzidos do produto da venda de ações. Seu empregador fornece taxas de retenção de impostos. Consulte Exercício de opções de ações para obter mais informações. Você pode querer contatar seu conselheiro de imposto para a informação específica à situação. P. Como faço para vender ações na minha conta que não fazem parte do meu plano de opções A. Efetue login em sua conta e selecione o seguinte: Os diferentes lotes de ações na minha conta Fidelity A. Após efetuar logon na sua conta, selecione Posições no menu suspenso. Nesta tela, clique em Bases de Custo no separador do meio e selecione Ver lotes de posições onde existem vários lotes de ações. Os lotes de ações destacados em azul indicam ações que, se vendidas, podem criar implicações fiscais e estão sujeitas a disposições desclassificantes. P. Como posso determinar qual pode ser a implicação fiscal se eu vender minhas ações? A. Na opção Selecionar ação - posições / custo, a Fidelity exibe em azul o ganho / perda para o lote específico. Depois de clicar no lote, pode aparecer a seguinte mensagem: Suas transações de vendas relatadas incluem uma ou mais vendas de ações que você adquiriu por meio de um plano de remuneração de ações que são disposições desqualificadas para fins tributários, cujo ganho pode ser tratado como receita ordinária ao invés de capital ganho. P. Como seleciono um lote de ações específico ao vender ações da empresa A. Depois de efetuar login em sua conta, selecione Estoque comercial no menu suspenso. A partir desta tela selecione o número da conta que você gostaria de vender suas ações. Insira o número de ações, símbolo e preço e clique em Negociação Específica de Ações. Digite os lotes específicos que você deseja vender e a prioridade que eles serão vendidos. Selecione Continuar, Verificar seu pedido e selecione Efetuar pedido. Se você detiver lotes que podem dar origem a uma disposição de qualificação mais baixa (veja acima), você deve considerar cuidadosamente as conseqüências fiscais de sua especificação de lote. Para: Diretores Executivos e Diretores da Amegy Bancorporation, Inc. De: Allan Port Se todas as condições relacionadas À fusão prevista no Acordo e no Plano de Incorporação, datada de 5 de julho de 2005 (a 147Merger148), entre a Amegy Bancorporation, Inc. (147Amegy148) e a Zions Bancorporation, um período de cancelamento148 será imposto às transações envolvendo O Amegy Stock Fund (o 147Stock Fund148) sob o Amegy Bank 401 (k) Savings Plan (o Plano 147). Esse período de restrição é necessário para que o administrador do Plano processe e implemente as instruções dos participantes146 com relação à eleição da consideração da Incorporação. Durante o período de restrição, os participantes no Plano serão temporariamente incapazes de (1) fazer trocas dentro ou fora do Fundo de Ações sob o Plano, (2) tomar distribuições de dinheiro investido no Fundo de Ações, e (3) tomar empréstimos de Dinheiro investido no Fundo de Ações. Um aviso prévio deste potencial período de indisponibilidade foi enviado aos participantes no Plano de acordo com as regras da ERISA. De acordo com a lei Sarbanes-Oxley promulgada em 2002, os executivos e diretores da Amegíase serão geralmente proibidos de realizar transações envolvendo títulos de ações da Amegy (incluindo opções de ações e outros derivativos com base na ação da Amegy) durante o período de blackout do Plano. No entanto, as disposições e conversões de valores mobiliários da Amegy relacionados com a Incorporação (incluindo a sua opção de considerar a Incorporação ea conversão de opções de ações da Amegy em opções de ações da Zion) estão isentas sob Sarbanes-Oxley das restrições de negociação do período de blackout. Espera-se que o período de restrição para o Plano comece três dias úteis antes do prazo especificado para a eleição da consideração da Incorporação e se espera que continue até que todo o processamento relacionado à Incorporação tenha sido concluído pelo administrador do Plano (que deve ser de aproximadamente cinco a sete Dias úteis após o administrador do Plano receber a consideração da Incorporação). Tal período de blackout poderia começar nos próximos 30 a 60 dias, mas você receberá um aviso mais uma vez que as datas são definidas. Além disso, notificaremos você de quaisquer alterações que afetem as datas do período de blackout. Além disso, você pode confirmar o status do período de blackout falando comigo em 713-232-1460. Geralmente, durante o período de restrição do Plano, você será proibido de, direta ou indiretamente, comprar, vender ou transferir de outra forma qualquer garantia de patrimônio da Amegy que você adquiriu em conexão com seu serviço como executivo ou diretor da Amegy. As transações cobertas não se limitam às que envolvem sua propriedade direta, mas incluem qualquer transação em que você tenha um interesse pecuniário. Contudo, conforme indicado acima, as disposições e conversões de valores mobiliários da Amegy em relação à Incorporação (incluindo a realização de uma opção de faturamento) são excluídas das restrições de negociação. A proibição abrange os valores mobiliários adquiridos em conexão com o serviço como diretor ou empregado como diretor executivo.148 Isso inclui, entre outros, os valores adquiridos ao abrigo de um plano ou contrato compensatório (como uma opção de compra de ações ou uma concessão de ações restrita) Como incentivo direto ou indireto ao emprego ou à adesão ao conselho de administração, nas transações entre o indivíduo e a empresa, e como ações qualificadas de conselheiro. Os títulos adquiridos fora de um serviço individual como diretor ou executivo (como as ações adquiridas quando a pessoa era um empregado, mas ainda não um executivo) não são cobertos. No entanto, se você detém tanto ações cobertas e ações não cobertas, quaisquer ações que você vender será presumido vir primeiro das ações cobertas, a menos que você pode identificar a fonte das ações vendidas e mostrar que você usa a mesma identificação para todos os relacionados (Tais como relatórios fiscais e requisitos de divulgação). Os seguintes são exemplos de transações que você não pode participar durante o período de blackout para o Plano: Período de Bloqueio Em Tempo Real Após Horas Pre-Market News Resumo de Cotações em Flash Citação Cotações Interativas Configuração Padrão Por favor, note que uma vez que você faça sua seleção, Todas as futuras visitas ao NASDAQ. Se, a qualquer momento, estiver interessado em voltar às nossas configurações padrão, selecione Configuração padrão acima. Se você tiver dúvidas ou tiver problemas na alteração das configurações padrão, envie um e-mail para isfeedbacknasdaq. Confirme sua seleção: Você selecionou para alterar sua configuração padrão para a Pesquisa de orçamento. Esta será agora a sua página de destino padrão, a menos que você altere sua configuração novamente ou exclua seus cookies. Tem certeza de que deseja alterar suas configurações? 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